Ekonomická zpráva
EKONOMICKÁ ZPRÁVA
1. VýnosyCelkové výnosy bez neinvestičního příspěvku zřizovatele byly plánovány na 68 480 tis. Kč. V průběhu roku, tak jak se zvyšovala především návštěvnost, jsme celkový rozpočet výnosů upravili až na 91 295 tis. Kč. Takto upravený rozpočet byl pak splněn na 98%, což proti roku 2004 představuje růst o 41%. Nejpodstatnější částí výnosů jsou tradičně tržby ze vstupného, které stouply meziročně o 43%, dosáhly 75,2 mil. Kč a pokrývají tak již 37,4% celkových nákladů. Původně předpokládanou výši 77 mil. se nepodařilo naplnit jen díky výrazně snížené návštěvnosti v prosinci, což ve svém důsledku vedlo k zápornému hospodářskému výsledku. Přesto je nutno růst o zmíněných 43% považovat za výrazný úspěch. Další významnou složkou výnosů jsou konkrétně určené dary, které sice nedosáhly úrovně roku 2004, přesto byly splněny na 104,7% schváleného rozpočtu. Mezi ostatní výnosy patří především:
a) pronájem ploch v areálu ZOO 1 204 tis. Kč
b) tržby za přepravu 614 tis. Kč
c) tržby za prodané propag. zboží 396 tis. Kč
d) aktivace DHM 396 tis. Kč
e) úroky 243 tis. Kč
f) náhrady škod od pojišťoven 280 tis. Kč
g) ostatní výnosy 492 tis. Kč
Součástí celkových výnosů je i použití fondu odměn v celkové výši 2 999,4 tis. Kč.
2. Náklady
Celkově se náklady proti roku 2004 zvýšily o 15%. Ve schváleném rozpočtu byly plánovány ve výši 169 461 tis.Kč, v průběhu roku byl pak plán upraven až na 200 471 tis. Kč. Takto upravený plán byl překročen o 328 tis. Kč, tj. o 0,16%.
a) Spotřebované nákupy:
Celkově tyto náklady stouply proti roku 2004 o 11%, upravený rozpočet ve výši 54 763 tis. Kč však byl splněn na 95%, tj. 51 826 tis. Kč.
a1) spotřeba materiálu
Nedosáhla sice výše roku 2004, přesto původně schválený rozpočet 17 786 tis. Kč musel být v průběhu roku upraven až na 23 264 tis. Kč. V analytickém sledování výrazně stoupla spotřeba základního materiálu (7 091 tis. Kč), který byl použit především na opravy slaboproudých sítí ve spodní části areálu a díky výhodným maržím u dlouhodobých dodavatelů byl používán i při opravách zajišťovaných externě, čímž se cena těchto oprav snížila. Dále pak stouply i náklady na ochranné pracovní pomůcky, což souvisí s jejich celkovou obnovou a nutností vybavovat jimi i externí pracovníky kteří vykonávají průvodcovskou činnost. Výrazný nárůst proti schválenému i upravenému rozpočtu byl taktéž u nákupů DDHM do 40 tis.Kč, protože dokončované investice neměly tyto předměty zahrnuty do rozpočtu. Růst nákladů na PHM jde plně k tíži zvýšených cen, neboť spotřeba v litrech se proti roku 2004 snížila.
a2) spotřeba energie:
- Elektrická energie: Plán roku 2005 v této kategorii vycházel ze skutečnosti roku 2004 zvýšené o energetickou náročnost pavilonů zprovozněných v závěru roku 2004, především Indonéské džungle. Původně plánovaná výše 11 210 tis. Kč nebyla překročena. Proti roku 2004 se spotřeba zvýšila o 15%, přičemž v plánu jsme uvažovali se zvýšením až 30 %.
- Vodné a stočné: Náklady vzrostly proti roku 2004 o 16,2 %. Vlastní zdroje užitkové vody nestačí potřebám zahrady, takže napájení některých náročných pavilonů, především Indonéské džungle, muselo být posíleno z veřejné vodovodní sítě.
- Plyn: Proti předpokladu (6 110 tis. Kč) ve schváleném rozpočtu byla skutečnost výrazně nižší, i když proti předchozímu roku se náklady zvýšily o cca 1 mil.Kč.
b) Služby:
Náklady na služby byly v roce 2005 o 982 tis. Kč nižší než v roce 2004. Přesto byl překročen i upravený rozpočet na 106 % a to především u nákladů na spoje, úklid a opravy a udržování.
3. Běžné opravy a udržování:
a) budovy a stavby: Původní rozpočet 15 mil. Kč byl v průběhu roku snížen na 8,320 mil. Kč a takto upravený rozpočet nebyl překročen. Z rozsáhlejších oprav bylo provedeno:
- oprava oplocení u zásobní zahrady 149 tis. Kč
- oprava kanceláří v 2. patře hlavní budovy 207 tis. Kč
- oprava počítačových sítí 395 tis. Kč
- opravy skel v expozicích 433 tis . Kč
- oprava optických rozvodů 265 tis. Kč
- oprava zázemí pro VVČ 315 tis. Kč
- oprava expozice bizonů 385 tis. Kč
- oprava ubikace pekari 379 tis. Kč
b) komunikace: Proti roku 2004 se skutečné náklady snížily z 10 921 tis. Kč na 2685 tis. Kč, přesto byl upravený (zvýšený) rozpočet 2 360 tis. Kč překročen na 113,8 %. Byla provedena oprava komunikace u Statku (204 tis. Kč), oprava zámkové dlažby (948 tis. Kč), oprava komunikace u lanovky (344 tis. Kč), oprava záchytného parkoviště v dolní části zahrady (479 tis. Kč), oprava cesty u levhartů a tygrů.
c) dopravní prostředky: Celkové náklady překročily upravený rozpočet o 21,5 %, dosáhly však jen 60,1 % nákladů předchozího roku.
d) stroje a zařízení: Proti roku 2004 se tyto náklady zvedly z 1314,5 tis. Kč na 1999 tis. Kč. Nejnáročnější byly opravy čerpadel užitkové vody za 208 tis. Kč, opravy chladících technologií za 156 tis. Kč a oprava rozhlasového zařízení za 126 tis. Kč.
e) ostatní opravy: Celkové náklady na ostatní opravy činily 5032 tis. Kč, což je 91,5 % schváleného rozpočtu a 120,9 % rozpočtu upraveného. V rámci této položky byla provedena např. oprava drenáže u dětského areálu, oprava vodních ploch za 1 095 tis. Kč, oprava kamenických prvků za 180 tis. Kč nebo oprava dřevěných prvků v areálu vesměs poničených návštěvníky za 274 tis. Kč.
f) údržba pozemků a porostů: Tato položka rozpočtu zaznamenala v roce 2005 největší nárůst. Zatím co v roce 2004 byly náklady ve výši 871 tis. Kč, v roce 2005 dosáhly 7 462 tis. Kč a překročily jak schválený rozpočet (na 710 %), tak i upravený rozpočet (na 127,5 %). Důvody:
- Na základě posudku odborné firmy bylo nutno z bezpečnostních důvodů provést probírku vzrostlých akátů u lanovky, provést řez stromů včetně zajištění pružných vazeb větví, rizikové kácení ve svažitém terénu a redukční řezy v celém areálu. To představuje náklad více jak 916 tis. Kč.
- Obnova zeleně ve spodní části zahrady kde jednak docházelo k dodatečnému úhynu v důsledku povodní (908 tis. Kč), jednak bylo nutno obnovit zeleň v nových nebo rozsáhle upravovaných expozicích a jejich okolí. Jednalo se především o sadové úpravy ve Vodním světě, u gepardů, nové výsadby u sobů a losů, obnovu výsadeb u tygrů, levhartů a wapiti.
- Oprava parteru okolí trafostanice (1 048 tis. Kč).
- Čištění příkopů u kozorohů a horských kopytníků.
- Zpevnění ploch po terénních úpravách zatravněním a výsadbou keřů a dřevin.
4. Výkony spojů:
Za tyto služby jsme zaplatili o 56 % více než v roce 2004. Telekomunikační poplatky se meziročně snížily z 1 288 tis. Kč na 1 118 tis.Kč. Naopak poštovné se z 1 114 tis. Kč zvýšilo na 2 543 tis. Kč, a to v důsledku sbírkové korespondenční akce zaměřené na získání prostředků na vybudování nového pavilonu pro slony a hrochy v horní části areálu. Koncem roku proběhla dvě kola této akce s nákladem více než 758 tis. Kč, přičemž výtěžek z těchto akcí nám nesnižuje náklady, ale je účelovým zdrojem rezervního fondu. Náklady na internetové služby nebyly vyčerpány (328 tis. Kč, tj. 91 % schváleného rozpočtu), protože v druhé polovině roku se podařilo uzavřít výhodnou marketingovou smlouvu o spolupráci se společností T-Systems PragoNet, týkající se služeb neomezeného přístupu do sítě Internet, čímž se snížily náklady s tímto spojené.
5. Odborné služby:
Upravený rozpočet ve výši 7 085 tis. Kč nebyl překročen, proti roku 2004 tento náklad stoupl o 8 %. Tak jako v minulém roce byly z těchto nákladů hrazeny především:
- veterinární služby;
- externí energetik a pracovník BOZP;
- grafické práce (Trojský koník, informační panely, citylighty, billboardy);
- právní a advokátní služby;
- překlady;
- technický dozor u rozsáhlých oprav;
- servisní práce;
- inzerce;
- revize elektro, plynu, tlakových nádob a hromosvodů;
- daňové poradenství;
- audit a pomoc při inventarizaci;
- tisk (Trojský koník, Gazella);
- preparace kůží;
- potisk propagačních předmětů;
- posudky technického stavu majetku;
- videodokumentace, atd.
6. Ostatní služby:
Zde patří především:
a) Nájemné: za tyto služby jsme zaplatili celkem 1 499 tis. Kč a to především za pronájem kontejnerů na svoz komunálního odpadu, za pronájem těžké mechanizace (jeřáb, vysokozdvižná plošina) a za pronájem pozemku který slouží jako parkoviště pro návštěvníky. V této položce je zahrnut taky pronájem vozů Toyota, ve stejné výši se ale zúčtovává i do výnosů podle sponzorské smlouvy.
b) Úklid: Původně plánovaný rozpočet byl 1 200 tis. Kč. V průběhu roku, tak jak se zvyšovala návštěvnost, jsme byli nuceni úklid komunálního odpadu rozšířit. Rozpočet jsme upravili na 2 380 tis. Kč a skutečnost nakonec dosáhla výše 2 737 tis. Kč. Proti roku 2004 je tento náklad vyšší o 612 tis. Kč, tj. o 22,4 %.
c) Osobní náklady:
Limit prostředků na platy byl pro rok 2005 schválen ve výši 36 700 tis. Kč. Protože tento limit byl stanoven bez ohledu na změny v tarifech platných od 1. 1. 2005, zpracovali jsme návrh na úpravu limitu o 1 718 tis. Kč bez zvýšení neinvestičního příspěvku. Tento návrh byl schválen UR č. 1125 ze dne 16. 8. 2005, čímž se limit objemu MP zvýšil na 38 418 tis. Kč. Současně jsme požádali o možnost čerpání fondu odměn do výše 3 000 tis. Kč a tento náš návrh byl také tímtéž UR č. 1125 schválen. Při plánu práce ve výši 187 pracovníků to znamenalo, že plánovaná průměrná mzda byla 17 120,- Kč. Protože v roce 2004 jsme dosáhli průměrné mzdy 17 122,- Kč, nebyl plánován žádný mzdový nárůst, resp. mzdový nárůst představovalo možné čerpání fondu odměn.
I pro rok 2005 přitom platila (podle Pravidel pro finanční vypořádání hl. činnosti PO – UR č. 2165 ze dne 14. 12. 2004) povinnost snížit limit mzdových prostředků o 50 % plánované průměrné mzdy za každého nesplněného pracovníka. V našem případě toto snížení představovalo částku 218 tis. Kč, protože plán práce byl splněn na 98,9 %. Takto upravený limit byl 38 200 tis. Kč.
Plánovaný počet pracovníků byl splněn na 98,9 %. Důvodem byl zvýšený nástup zaměstnankyň na mateřskou dovolenou, jejich vyčlenění do mimoevidenčního stavu a uzavírání pracovních poměrů na dobu určitou v případech zástupu za mateřskou dovolenou, což se nepodařilo vždy časově navázat.
Průměrná mzda v roce 2005 dosáhla výše 18 570,- Kč a oproti roku 2004 vzrostla o 8 %. Skutečná výše platových tarifů je čerpána na 85,3 % roční plánované výše, protože tarify jsou kráceny v případě čerpání dovolené (náhrady mzdy) a nemocnosti, která činí za rok 2005 4,91 % .
OON plánované ve výši 1 300 tis. Kč jsou čerpány na 283,1 %, s meziročním nárůstem o 287 %. Důvodem je větší počet uzavřených dohod o pracovní činnosti na práce, na které by bylo nerentabilní uzavírání klasických pracovních poměrů. Dohody jsou uzavírány na průvodcovské, informační, pokladních, úklidové služby, a to především na období prodloužené otvírací doby zahrady v letních měsících.
U doplňkové činnosti je vykázáno zvýšení průměrné mzdy o 7 % oproti roku 2004, tj. 18 542,- Kč. OON jsou čerpány ve výši 209 % plánovaných nákladů .
d) Ostatní náklady:
Z ostatních nákladů výrazněji stoupají náklady na pojištění, což souvisí s růstem majetku zahrady. Proti roku 2004, kdy jsem zaplatili pojistné ve výši 1 537 tis. Kč, jsme v roce 2005 zaplatili již 1 799 tis. Kč, tj. o 17 % více. Naopak náklady na DPH na vstupu klesly meziročně z 3 417 tis. Kč na 8 tis. Kč. Do ostatních nákladů byla zúčtována zmařená investice „Revitalizace zeleně“ ve výši 2 005 tis. Kč na základě auditorského nálezu.
Ing. Petr Ptáček, ekonomický náměstek
